Общество с ограниченной ответственностью "Ника" ИНН:1112006193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97142669 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года869474194
12104 Запасы на конец предыдущего года9474194312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8694740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94741940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года869474194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9474194314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20202020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20202020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года667454174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7454174216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6674540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74541740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года869474194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9474194314
21104 Выручка за предыдущий год160004160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110120120120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12012004082
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11040-1200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40-12000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11040-1200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40-12000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11040-1200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40-12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11040-120-120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40-120078

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (86) = -127.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.233

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.303

Индекс Альтмана Z = -10.918

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить