Общество с ограниченной ответственностью "Нефрит" ИНН:1112006281 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97139147 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года834632884803
12104 Запасы на конец предыдущего года632884803235
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года536572573211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5725732110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1370120414570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1204145710140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1370120414571014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120414571014235
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года827911884738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года911884738100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года543293573276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года293573276135
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5432935730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2935732760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1370120414571014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120414571014235
21103 Выручка за отчетный год5085615557814468
21104 Выручка за предыдущий год6155578144682058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4268525449073740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5254490737401968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8179018740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9018747280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8179018740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9018747280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8179018740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9018747280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год817901874728
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90187472890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нефрит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нефрит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нефрит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (817)/Стоимость активов (1370) = 59.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нефрит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4268+0+0) = 19.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нефрит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (817)/Выручка (5085) = 16.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нефрит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (817)/Выручка (5085) = 16.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нефрит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефрит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефрит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефрит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нефрит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.596

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.596

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.523

Индекс Альтмана Z = 11.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нефрит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (16.07%), рентабельность компании (16.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нефрит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить