ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСОВОД" ИНН:1112006404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81036310 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4591560
11504 Основные средства на конец предыдущего года1560128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4591560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1560128
12103 Запасы на конец отчетного года61613
12104 Запасы на конец предыдущего года161339
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53615
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174113931646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года139316462637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175914621665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146216652691
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221814771725
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147717252819
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14111717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171717
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171198177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года198177113
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года63612621531
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года126215312689
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80714601708
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146017082802
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221814771725
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147717252819
21103 Выручка за отчетный год7212773511354
21104 Выручка за предыдущий год77351135410608
21203 Себестоимость продаж за отчетный год418345676596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год456765966332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год302931684758
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год316847584276
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год302931684758
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год316847584276
23403 Прочие доходы за отчетный год877140
23404 Прочие доходы за предыдущий год14024
23503 Прочие расходы за отчетный год5122127
23504 Прочие расходы за предыдущий год22127156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год385531604631
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год316046314144
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243232341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год232341319
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год361229284290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год292842903825

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3612)/Стоимость активов (2218) = 162.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3029)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4183+0+0) = 72.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3029)/Выручка (7212) = 42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3612)/Выручка (7212) = 50.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.628

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.738

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.748

Индекс Альтмана Z = 23.519

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.16), коэффициент быстрой ликвидности (2.17), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (42%), рентабельность компании (50.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить