Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Партнер" ИНН:1112006436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81038607 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года261911
12104 Запасы на конец предыдущего года19119
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1149111675117109733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116751171097338599
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171819518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181951811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1153411712119060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117121190697520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1153411712119069752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117121190697528619
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-62-521-239-203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-521-239-203233
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1159612233121459955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122331214599558386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1159612233121450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122331214599550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1153411712119069752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117121190697528619
21103 Выручка за отчетный год5041396950035002
21104 Выручка за предыдущий год3969500350024068
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4682380643534416
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3806451644163691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3591636500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1634875860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3591636500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1634875860
23403 Прочие доходы за отчетный год38542545
23404 Прочие доходы за предыдущий год54254567
23503 Прочие расходы за отчетный год67196311141028
23504 Прочие расходы за предыдущий год9639511028440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-274-746-4390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-746-439-3970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1853036
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год530361
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-292-751-469-433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-751-469-4333

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация Партнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация Партнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-292)/Стоимость активов (11534) = -2.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4682+0+0) = 7.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (359)/Выручка (5041) = 7.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-292)/Выручка (5041) = -5.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.005

Индекс Альтмана Z = -0.281

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (7.12%), рентабельность компании (-5.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить