Общество с ограниченной ответственностью "Объячевская строительная фирма Канин" ИНН:1112006517 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85372281 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3289226437
11504 Основные средства на конец предыдущего года9226519546
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3289226519
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9226519698
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34187438565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7438565471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75934354
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34188197908
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8197908525
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3746174231427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1742314271223
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3181112966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111296634
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года536536536
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года536536536
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26425508825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5508825639
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7862500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года250014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34285758825
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5758825653
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3746174231427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1742314271223
21103 Выручка за отчетный год157602218616597
21104 Выручка за предыдущий год221861709716687
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128392162615902
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216261637215972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2921560695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год560725715
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2921560695
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год560725715
23503 Прочие расходы за отчетный год7600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2845560695
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год560725715
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4180649
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год242756046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56072514

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Объячевская строительная фирма Канин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Объячевская строительная фирма Канин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Объячевская строительная фирма Канин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2427)/Стоимость активов (3746) = 64.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Объячевская строительная фирма Канин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2921)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12839+0+0) = 22.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Объячевская строительная фирма Канин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2921)/Выручка (15760) = 18.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Объячевская строительная фирма Канин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2427)/Выручка (15760) = 15.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Объячевская строительная фирма Канин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объячевская строительная фирма Канин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объячевская строительная фирма Канин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объячевская строительная фирма Канин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Объячевская строительная фирма Канин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.648

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.759

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 8.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Объячевская строительная фирма Канин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (18.53%), рентабельность компании (15.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Объячевская строительная фирма Канин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить