ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЮКС" ИНН:1112006570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85379538 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1154166716541453
12104 Запасы на конец предыдущего года166716541453699
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1154166716540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1667165414530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1154166716541453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166716541453803
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года949157012641040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157012641040664
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312339016
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23390413139
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года174740397
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года74000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205973900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года973904130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1154166716541453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166716541453803
21103 Выручка за отчетный год5799708063406409
21104 Выручка за предыдущий год7080634064095507
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4860552050865379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5520508653794853
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год939156012540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1560125410300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год939156012540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1560125410300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год939156012540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1560125410300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год939156012541030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156012541030654

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (939)/Стоимость активов (1154) = 81.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4860+0+0) = 19.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (939)/Выручка (5799) = 16.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (939)/Выручка (5799) = 16.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.814

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.814

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.629

Индекс Альтмана Z = 19.367

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (5.63), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (16.19%), рентабельность компании (16.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить