ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЛЕС" ИНН:1112006683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85384309 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года957884989829
11504 Основные средства на конец предыдущего года849898290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года957884989829
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года849898290
12103 Запасы на конец отчетного года411418580
12104 Запасы на конец предыдущего года185800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года268603195027396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31950274080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2552568119301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5681193010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года335263948946697
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39489467090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года431044798756526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47987565380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года421374522248920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45222489190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года206720670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9676985539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69855520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96727657606
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276576190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года431044798756526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47987565380
21103 Выручка за отчетный год10456918550026
21104 Выручка за предыдущий год9185500260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135142382930597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23829305980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3058-1464419429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14644194280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3058-1464419429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14644194280
23403 Прочие доходы за отчетный год1285158336353
23404 Прочие доходы за предыдущий год1583363530
23503 Прочие расходы за отчетный год122731018111
23504 Прочие расходы за предыдущий год310181110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3000-191217671
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1912176700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3000-191217671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1912176700
32003 Величина капитала на 3112120
32007 Величина капитала на 3145210489070
32008 Величина капитала на 3145222489190
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61750
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)61750
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61750
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)61750
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))309138720
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)309138720
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300019120
33218 Убыток (ИТОГО)300019120
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))914600
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)914600
33003 Величина капитала на 3112120
33007 Величина капитала на 3142125452100
33008 Величина капитала на 3142137452220
36003 Чистые активы на 314213700
36004 Чистые активы на 314522200
41103 Поступления – всего за отчетный год27931983030
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13101175650
41193 Прочие поступления за отчетный год14830788480
41203 Платежи – всего за отчетный год287341101730
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10385191960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год249934360
41293 Прочие платежи за отчетный год15850875410
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-803-118700
42203 Платежи – всего за отчетный год2602500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2602500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-260-2500
43203 Платежи – всего за отчетный год206626000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год206611000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2066-15000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3129-136200
62503 Прочие за отчетный год62400
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год62400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3000)/Стоимость активов (43104) = -6.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3058)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13514+0+0) = -22.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3058)/Выручка (10456) = -29.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3000)/Выручка (10456) = -28.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.575

Индекс Альтмана Z = 50.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.64), коэффициент быстрой ликвидности (30.42), коэффициент текущей ликвидности (34.67), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-29.25%), рентабельность компании (-28.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить