ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАЛИНУШКА" ИНН:1112006965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89795156 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года268268268276
11504 Основные средства на конец предыдущего года268268276176
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2682682680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2682682760
12103 Запасы на конец отчетного года1268198017501577
12104 Запасы на конец предыдущего года1980175015771604
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12260900964
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8695201738
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года952017380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2580207528510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2075285132790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2848234331193555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2343311935553000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185192720522052
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года927205220521577
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16616600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года166000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1661666660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16666600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9960285237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60285237157
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года73211901160
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года119011600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83112504010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125040115030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2848234331193555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2343311935553000
21103 Выручка за отчетный год97528832933510518
21104 Выручка за предыдущий год883293351051810161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88318510873510066
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8510873589089769
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9213226000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32260016100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9213226000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32260016100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9213226000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3226004520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год921322600452
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год322600452392

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНУШКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНУШКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНУШКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (921)/Стоимость активов (2848) = 32.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНУШКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (921)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8831+0+0) = 10.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНУШКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (921)/Выручка (9752) = 9.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНУШКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (921)/Выручка (9752) = 9.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНУШКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНУШКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНУШКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНУШКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНУШКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.323

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.857

Индекс Альтмана Z = 10.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНУШКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (3.1), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (9.44%), рентабельность компании (9.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНУШКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить