ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР" ИНН:1112006980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44777505 ОКВЭД:51.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года329363340
11504 Основные средства на конец предыдущего года3633400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года329363340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3633400
12103 Запасы на конец отчетного года11820488
12104 Запасы на конец предыдущего года204880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51214320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1318141540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81415400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46011771880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117718800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3899811667
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98116670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71196213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1962130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71196213
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1962130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46011771880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117718800
21103 Выручка за отчетный год235546564
21104 Выручка за предыдущий год5465640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62312191655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121916550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-388-673-1091
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-673-10910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-388-673-1091
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-673-10910
23403 Прочие доходы за отчетный год67291026
23404 Прочие доходы за предыдущий год2910260
23503 Прочие расходы за отчетный год2782420
23504 Прочие расходы за предыдущий год24200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-599-668-85
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-668-850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-599-668-85
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-668-850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-599)/Стоимость активов (460) = -130.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (623+0+0) = -62.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-388)/Выручка (235) = -165.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-599)/Выручка (235) = -254.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.302

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.479

Индекс Альтмана Z = -6.388

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-165.11%), рентабельность компании (-254.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОШУЛЬСКИЙ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить