ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРЖЕЖИЛФОНД" ИНН:1112006997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89795707 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221218143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218143205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236219156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219156205
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236219156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года219156205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1398166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8166135
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9713890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1389070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9713890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1389070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236219156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года219156205
21103 Выручка за отчетный год112811570
21104 Выручка за предыдущий год115715200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101210170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101712860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1161400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1402340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1161400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1402340
23503 Прочие расходы за отчетный год1041270
23504 Прочие расходы за предыдущий год1271930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРЖЕЖИЛФОНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРЖЕЖИЛФОНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРЖЕЖИЛФОНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (236) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРЖЕЖИЛФОНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1012+0+0) = 11.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРЖЕЖИЛФОНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (1128) = 10.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРЖЕЖИЛФОНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1128) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРЖЕЖИЛФОНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРЖЕЖИЛФОНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРЖЕЖИЛФОНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРЖЕЖИЛФОНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРЖЕЖИЛФОНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.433

Индекс Альтмана Z = 5.724

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРЖЕЖИЛФОНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (10.28%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРЖЕЖИЛФОНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить