Общество с ограниченной ответственностью "ТАШ" ИНН:1112007045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64904756 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20200
12103 Запасы на конец отчетного года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20200
21103 Выручка за отчетный год1086251114
21104 Выручка за предыдущий год62511140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1146251114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62511140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТАШ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТАШ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (14) = -42.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114+0+0) = -5.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (108) = -5.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (108) = -5.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 7.714

Индекс Альтмана Z = 6.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-5.56%), рентабельность компании (-5.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить