Общество с ограниченной ответственностью "Лес" ИНН:1112007133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64915547 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3901498911
12104 Запасы на конец предыдущего года3181498911205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4786318471727
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5594471727580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4825591257204877
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5912572048773343
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4825591257204982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5912572049823343
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2739548951504300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5489515043002596
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1691000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395423570682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года423570682747
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2086423570682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года423570682747
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4825591257204982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5912572049823343
21104 Выручка за предыдущий год4529661945034673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2747407055902103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4070559024171889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-274745910292400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год459102920862784
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-274745910292086
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год459102920862651
23504 Прочие расходы за предыдущий год3763428
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-274745610221452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год456102214522629
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21181720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11817200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27493388501452
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33885014522629

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2749)/Стоимость активов (4825) = -56.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2747+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2747)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2749)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.57

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.569

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.313

Индекс Альтмана Z = 1.719

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.719<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.29), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (7.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить