Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс" ИНН:1112007140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64917629 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года102565374452
12104 Запасы на конец предыдущего года653744521727
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13029130432181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130432181266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года228538
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14054195826918
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1958269182031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14054195826918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1958269182031
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года377410274603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10274603-213
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года262022361695
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22361695435
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года766070724620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года707246201809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1028093086315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года930863152244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14054195826918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1958269182031
21103 Выручка за отчетный год650131714936
21104 Выручка за предыдущий год1317149363420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год678634244276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342442762693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-61369747660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9747660727
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-61369747660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9747660727
23404 Прочие доходы за предыдущий год24915221780
23503 Прочие расходы за отчетный год54112291120
23504 Прочие расходы за предыдущий год122911202714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-667787671062
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87671062-207
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-667787671053
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87671053-207

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6677)/Стоимость активов (14054) = -47.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6786+0+0) = -90.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6136)/Выручка (650) = -944 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6677)/Выручка (650) = -1027.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.475

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.475

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.367

Индекс Альтмана Z = -1.37

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-944%), рентабельность компании (-1027.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить