Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕДИН" ИНН:1112007197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90404310 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12103 Запасы на конец отчетного года161237253332
12104 Запасы на конец предыдущего года23725333245
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64316017
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43160186332
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167280413536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280413536377
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года167281413536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281413536377
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188995131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года899513170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6162690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62690162
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88130249405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130249405101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149192318405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192318405307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года167281413536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281413536377
21103 Выручка за отчетный год141952485331
21104 Выручка за предыдущий год19524853315611
21203 Себестоимость продаж за отчетный год801932714592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19327152315420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-662-23739
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2-23100191
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-662-23100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2-2310073
23503 Прочие расходы за отчетный год39911
23504 Прочие расходы за предыдущий год99117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-69-7-3289
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7-328966
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-132815
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-69-6-3561
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-356151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕДИН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕДИН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕДИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-69)/Стоимость активов (167) = -41.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕДИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80+0+0) = -82.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕДИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-66)/Выручка (14) = -471.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕДИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-69)/Выручка (14) = -492.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕДИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕДИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕДИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕДИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕДИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.413

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.121

Индекс Альтмана Z = -0.892

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕДИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-471.43%), рентабельность компании (-492.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕДИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить