Общество с ограниченной ответственностью "Сервис" ИНН:1112007207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90407254 ОКВЭД:18.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года686686686
11504 Основные средства на конец предыдущего года686686629
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года686686686
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года686686629
12103 Запасы на конец отчетного года303032302530
12104 Запасы на конец предыдущего года323025301228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150707628
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года707628219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года217928
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года318339583165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года395831652375
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года386946443851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года464438513004
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358939952930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года399529301876
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3336671000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3336671000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280316254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года316254128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280316254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года316254128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года386946443851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года464438513004
21103 Выручка за отчетный год132115541654
21104 Выручка за предыдущий год155416542032
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154618992087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189920871662
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-225-345-433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-345-433370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-225-345-433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-345-433370
23403 Прочие доходы за отчетный год75910971012
23404 Прочие доходы за предыдущий год109710121072
23503 Прочие расходы за отчетный год289203155
23504 Прочие расходы за предыдущий год2031550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год245549424
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5494241442
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год245549424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5494241442

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (245)/Стоимость активов (3869) = 6.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1546+0+0) = -14.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-225)/Выручка (1321) = -17.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (245)/Выручка (1321) = 18.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.818

Х5 = Выручка/Активы = 0.341

Индекс Альтмана Z = 6.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (11.37), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-17.03%), рентабельность компании (18.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить