ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНОЕ" ИНН:1112007341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53703150 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года193733205005202168156293
11504 Основные средства на конец предыдущего года205005202168156293159310
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2221402
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года28593157911253425497
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года157911253425497173
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222328220798214704181792
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220798214704181792160885
12103 Запасы на конец отчетного года1300551003369779383771
12104 Запасы на конец предыдущего года100336977938377162954
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36405966833524681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96683352468111758
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6057528883417384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5288834173848299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17251711529210948695836
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1152921094869583683011
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394845336090324190277628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336090324190277628243896
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12109812109811969893388
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1210981196989338893388
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17256714340012044991864
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1434001204499186466205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года293665264498240147185252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года264498240147185252159593
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21393175372982838007
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17537298283800737432
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1941642100
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6421000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23334239582982838007
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23958298283800737432
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9334014001400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6395446366377311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4463663773119319
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года38883408774617845658
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года40877461784565837552
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года23234229400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2294000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77846476345421554369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47634542155436946871
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394845336090324190277628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336090324190277628243896
21103 Выручка за отчетный год13723912039310756993194
21104 Выручка за предыдущий год1203931075699319487005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163908158612129325114686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15861212932511468697003
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26669-38219-21756-21492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-38219-21756-21492-9998
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26669-38219-21756-21492
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38219-21756-21492-9998
23303 Проценты к уплате за отчетный год3297358654565888
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3586545658886760
23403 Прочие доходы за отчетный год61808674695777356370
23404 Прочие доходы за предыдущий год67469577735637045169
23503 Прочие расходы за отчетный год1772196019762971
23504 Прочие расходы за предыдущий год196019762971962
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30070237042858526019
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23704285852601927449
24603 Прочее за отчетный год903000
24604 Прочее за предыдущий год753000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29167237042858526019
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22951285852601927449
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29167237042858526019
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22951285852601927449
32003 Величина капитала на 311210981196989338893388
32007 Величина капитала на 311434001204499186466205
32008 Величина капитала на 31264498240147185252159593
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29167237042858526019
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)29167251045489526019
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29167237042858526019
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29167237042858526019
33003 Величина капитала на 3112109812109811969893388
33007 Величина капитала на 3117256714340012044991864
33008 Величина капитала на 31293665264498240147185252
36003 Чистые активы на 31332548305375286325230910
36004 Чистые активы на 31305375286325230910197145
41103 Поступления – всего за отчетный год187183173431156784144679
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12703911213710544991847
41193 Прочие поступления за отчетный год60144612945133552832
41203 Платежи – всего за отчетный год188564145066146330136554
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год130213879878994887039
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36586335492941327410
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2987358654565888
41293 Прочие платежи за отчетный год18778199442151316217
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-138128365104548125
42103 Поступления – всего за отчетный год1851416747112476
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год18516060
42203 Платежи – всего за отчетный год627520543878923491
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год627520543878923491
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6090-19127-1318-11015
43103 Поступления – всего за отчетный год287050350014400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год287050350014400
43203 Платежи – всего за отчетный год20465122911167912425
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15826122911167912425
43293 Прочие платежи за отчетный год4639000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год8240-12291-81791975
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период769-3053957-915

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29167)/Стоимость активов (394845) = 7.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26669)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (163908+0+0) = -16.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26669)/Выручка (137239) = -19.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29167)/Выручка (137239) = 21.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.902

Индекс Альтмана Z = 6.561

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-19.43%), рентабельность компании (21.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить