ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР" ИНН:1112007454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38673115 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3352610710065
12104 Запасы на конец предыдущего года26107100650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1187010794689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1079468910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122053690110754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года369011075410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122053690110754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369011075410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18494112552369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112552369-88
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30602256468385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25646838598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30699256468385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25646838598
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122053690110754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369011075410
21103 Выручка за отчетный год5986167335516
21104 Выручка за предыдущий год1673355160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3391980512956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8051295696
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2793386822560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86822560-96
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2793386822560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86822560-96
23503 Прочие расходы за отчетный год158542114
23504 Прочие расходы за предыдущий год5421142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2809181402446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81402446-98
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2809181402446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81402446-98

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28091)/Стоимость активов (12205) = -230.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27933)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33919+0+0) = -82.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27933)/Выручка (5986) = -466.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28091)/Выручка (5986) = -469.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.302

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.602

Индекс Альтмана Z = -33.492

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.52), рентабельность продукции (-466.64%), рентабельность компании (-469.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОЖЫНДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить