МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛСЕРВИС" ИНН:1112007542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12880973 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года194519451945
11504 Основные средства на конец предыдущего года194519450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194519451945
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года194519450
12103 Запасы на конец отчетного года75412305
12104 Запасы на конец предыдущего года4123050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25922765281
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27652810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года282477
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26953201663
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32016630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464051462608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года514626080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года194519451945
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года194519450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152-151-28
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-151-280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года209717941917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179419170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25433352691
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33526910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25433352691
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33526910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464051462608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года514626080
21103 Выручка за отчетный год820392642968
21104 Выручка за предыдущий год926429680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год798392972986
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год929729860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220-33-18
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-33-180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год220-33-18
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33-180
23503 Прочие расходы за отчетный год569010
23504 Прочие расходы за предыдущий год90100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год164-123-28
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-123-280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год164-123-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-123-280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год164-123-28
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-123-280
32003 Величина капитала на 31194519450
32007 Величина капитала на 31-151-280
32008 Величина капитала на 31179419170
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30301945
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16400
33003 Величина капитала на 31194519451945
33007 Величина капитала на 31152-151-28
33008 Величина капитала на 31209717941917
36003 Чистые активы на 31209717941917
36004 Чистые активы на 31179419170
41103 Поступления – всего за отчетный год688574150
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год688571240
41203 Платежи – всего за отчетный год665673950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2713010
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год379842200
41293 Прочие платежи за отчетный год258628740
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год229200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период229200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛСЕРВИС

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (164)/Стоимость активов (4640) = 3.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7983+0+0) = 2.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (220)/Выручка (8203) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (164)/Выручка (8203) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.825

Индекс Альтмана Z = 1.432

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.432<2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить