Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Мичаин" ИНН:1113003244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41669790 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103021060412752
11504 Основные средства на конец предыдущего года10604127525399
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103021060412752
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10604127525399
12103 Запасы на конец отчетного года211346162290
12104 Запасы на конец предыдущего года461622902280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года210497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6997402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214247462387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года474623872682
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124441535015139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15350151398081
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года650480395236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года803952362439
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года83214081979
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года140819792469
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года83214088418
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года140819795642
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года510859030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года590364390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года510859031485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года590379240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124441535015139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15350151398081
21103 Выручка за отчетный год187532714226
21104 Выручка за предыдущий год327142262094
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176134592585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год345925832085
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114-1881641
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18816439
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114-1881641
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18816439
23303 Проценты к уплате за отчетный год108240316
23304 Проценты к уплате за предыдущий год240316153
23404 Прочие доходы за предыдущий год47063272787
23504 Прочие расходы за предыдущий год147518000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год628032797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28032799643
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год628032797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28032797643

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство Мичаин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство Мичаин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство Мичаин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (12444) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство Мичаин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1761+0+0) = 6.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство Мичаин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (114)/Выручка (1875) = 6.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство Мичаин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (1875) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство Мичаин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство Мичаин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство Мичаин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство Мичаин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство Мичаин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.095

Индекс Альтмана Z = -0.412

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство Мичаин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (6.08%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство Мичаин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить