Потребительское общество "Корткеросское" ИНН:1113004209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41670250 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года141400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года14000
11503 Основные средства на конец отчетного года16626187971817816566
11504 Основные средства на конец предыдущего года18797181781656616596
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года403900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года39000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16680188501817816566
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18850181781656616596
12103 Запасы на конец отчетного года51425407793662736260
12104 Запасы на конец предыдущего года40779366273626032340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1313150410591849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150410591849935
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3333
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241824122013566
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года241220135661791
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55159446983970238678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44698397023867835069
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71839635485788055244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63548578805524451665
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года461466666693
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года466666693814
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года37670318143247532870
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года31814324753287030722
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8283746300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7463000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46414397433314133563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39743331413356331536
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года171118111511912
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18111511912955
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23714219942322820769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21994232282076919174
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25425238052473921681
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23805247392168120129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71839635485788055244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63548578805524451665
21103 Выручка за отчетный год457472402647362526332866
21104 Выручка за предыдущий год402647362526332866301266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год354027308378278940255254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год308378278940255254231695
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103445942698358677612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94269835867761269571
22103 Коммерческие расходы за отчетный год90457824837850171738
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год82483785017173855965
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129881178650855874
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117865085587413606
23203 Проценты к получению за отчетный год138000
23303 Проценты к уплате за отчетный год20013787163
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13787163160
23403 Прочие доходы за отчетный год1069114912831568
23404 Прочие доходы за предыдущий год1149128315681768
23503 Прочие расходы за отчетный год2265227316011020
23504 Прочие расходы за предыдущий год2273160110201105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117301052546806259
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105254680625914113
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год991178079
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год117807949
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-99-117802759
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-117-80792160
24603 Прочее за отчетный год3348294536590
24604 Прочее за предыдущий год2945365927590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год828374639416180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7463941342114064
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год828374639416180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7463941342114064
32003 Величина капитала на 31466666693814
32005 Величина капитала на 3131814324753287030722
32007 Величина капитала на 317463000
32008 Величина капитала на 3139743331413356331536
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)301611
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)58561369413500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82074639413421
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6706761518836922
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82074639413421
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)82074639413421
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)301611
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)301611
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)3521628122
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)35101323054895
33253 Уменьшение количества акций (Уставный капитал)3521628122
33258 Уменьшение количества акций (ИТОГО)3521628122
33003 Величина капитала на 31461466666693
33005 Величина капитала на 3137670318143247532870
33007 Величина капитала на 318283746300
33008 Величина капитала на 3146414397433314133563
36003 Чистые активы на 3146414397433314133563
36004 Чистые активы на 3139743331413356331536
41103 Поступления – всего за отчетный год458238403025365148334135
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год452851399495360640330858
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2506206819662034
41193 Прочие поступления за отчетный год2881146225421243
41203 Платежи – всего за отчетный год458132402926364301335316
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год385762334313299735282800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год49400452134196036232
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год20013787163
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1081179646
41293 Прочие платежи за отчетный год22662231462242316075
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10699847-1181
43103 Поступления – всего за отчетный год20070016151640
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год20020012151240
43203 Платежи – всего за отчетный год30040010151684
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год30040010150
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-100300600-44
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период63991447-1225
62503 Прочие за отчетный год948000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год948000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год400000
63503 Прочие за отчетный год548000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год948000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Корткеросское

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Корткеросское

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Корткеросское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8283)/Стоимость активов (71839) = 11.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Потребительское общество Корткеросское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (354027+90457+0) = 2.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Потребительское общество Корткеросское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12988)/Выручка (457472) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Корткеросское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8283)/Выручка (457472) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Корткеросское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Корткеросское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Корткеросское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Корткеросское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Корткеросское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.826

Индекс Альтмана Z = 6.261

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Корткеросское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (2.84%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительское общество Корткеросское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить