КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ "ВЫЧЕГДА" ИНН:1113005234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55415805 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20152015107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201510789
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20232020107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202010789
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20232020107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202010789
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года101510030
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года101510030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11441017107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113110789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11441017107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113110789
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20232020107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202010789
21103 Выручка за отчетный год313120
21104 Выручка за предыдущий год312020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год373233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1-6-12
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-12-13
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1-6-12
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6-12-13
23503 Прочие расходы за отчетный год701
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8-6-13
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-13-18
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-6-13
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-13-18

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ВЫЧЕГДА

Прибыль

Прибыль КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ВЫЧЕГДА

Чистые активы

Чистые активы КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ВЫЧЕГДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (2023) = -0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ВЫЧЕГДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32+0+0) = -3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ВЫЧЕГДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (31) = -3.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ВЫЧЕГДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (31) = -25.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ВЫЧЕГДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ВЫЧЕГДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ВЫЧЕГДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ВЫЧЕГДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ВЫЧЕГДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.063

Индекс Альтмана Z = 2.748

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ВЫЧЕГДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-3.23%), рентабельность компании (-25.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ ВЫЧЕГДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить