ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСТЕХСНАБ" ИНН:1113005410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57436705 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4245940322240236788
11504 Основные средства на конец предыдущего года403222390467881624
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года119000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4245940441240230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года404412402367880
12103 Запасы на конец отчетного года181019643261669
12104 Запасы на конец предыдущего года196432616692454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111711249176732165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1728574802165640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3216303531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163035310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130132087980340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20879803438650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55472613203205710653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6132032057106534718
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3402263119671766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2631196717661597
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3151831132210086547
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31132210086547904
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3151831132210080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года311322100865470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40159035200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года59035200332
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201512696755622340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26967556223401885
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205522755790820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27557908223400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55472613203205710653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6132032057106534718
21103 Выручка за отчетный год6127965637175529495
21104 Выручка за предыдущий год656371755294956283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5885760107155239189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год607471518191896051
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2422553020290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год489023713060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2422489020290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год489020293060
23303 Проценты к уплате за отчетный год3506261159685
23304 Проценты к уплате за предыдущий год261159685131
23403 Прочие доходы за отчетный год26704046261413
23404 Прочие доходы за предыдущий год4046261413222
23503 Прочие расходы за отчетный год606180217741419
23504 Прочие расходы за предыдущий год180217741419295
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9808812850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8812852150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2092178446
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год217844612
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год771664201169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66420116916

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТЕХСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТЕХСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТЕХСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (771)/Стоимость активов (55472) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТЕХСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2422)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58857+0+0) = 4.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТЕХСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2422)/Выручка (61279) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТЕХСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (771)/Выручка (61279) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТЕХСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТЕХСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТЕХСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТЕХСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТЕХСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = -0.611

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТЕХСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.95%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСТЕХСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить