ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР" ИНН:1113005724 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15087573 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140481536215907
11504 Основные средства на конец предыдущего года153621590718894
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года553907900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года195871536223807
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года153621590726794
12103 Запасы на конец отчетного года179212561
12104 Запасы на конец предыдущего года212564839
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214720752296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года207522303603
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года119201161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201161160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года244524883018
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года248829554602
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220321785126825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178511886331396
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года208881372412563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137241472516920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года270027092805
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114414271232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года142714291351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1144412714262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4127413814476
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220321785126825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178511886331396
21103 Выручка за отчетный год240072645524896
21104 Выручка за предыдущий год264552489623621
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256272692329183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269232918330746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1620-468-4287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-468-4287-7125
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1620-468-4287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-468-4287-7125
23403 Прочие доходы за отчетный год341596418
23404 Прочие доходы за предыдущий год9418891
23503 Прочие расходы за отчетный год2586183349
23504 Прочие расходы за предыдущий год96349248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-791-555-4245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-555-4245-6506
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2732700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1064-825-4245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-825-4245-6506

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1064)/Стоимость активов (22032) = -4.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25627+0+0) = -6.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1620)/Выручка (24007) = -6.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1064)/Выручка (24007) = -4.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.259

Индекс Альтмана Z = 19.161

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (6.82), коэффициент текущей ликвидности (6.98), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-6.75%), рентабельность компании (-4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КОМИГРАЖДАНПРОЕКТ - СЫКТЫВКАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить