ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИВШЕРА" ИНН:1113005971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73329050 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47275491284895118164
11504 Основные средства на конец предыдущего года49128489513805818723
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4727549128489510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4912848951380580
12103 Запасы на конец отчетного года15186162621367310013
12104 Запасы на конец предыдущего года1626213673100138109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4645498244435769
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4982444357697044
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1005301158204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3011582040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2083621545182740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2154518274159860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68111706736722554044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70673672255404440321
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24756247641925315716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24764192531571613052
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15175171361773419663
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16551177791966314288
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года204045207
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5850207149
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1537917136177790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1713617779198700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6015508922
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2476267240431363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года267240431363885
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года25500255002560017087
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года25500256001708711025
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2797628773301930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2877330193184580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68111706736722554044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70673672255404440321
21103 Выручка за отчетный год17717136721158112168
21104 Выручка за предыдущий год13672115811216810810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24837185221614116022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18522161411602214196
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7120-4850-45600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4850-4560-38540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7120-4850-45600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4850-4560-38540
23303 Проценты к уплате за отчетный год153356579832
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3565798321072
23403 Прочие доходы за отчетный год78221081689897430
23404 Прочие доходы за предыдущий год10816898974307976
23503 Прочие расходы за отчетный год3339911380
23504 Прочие расходы за предыдущий год9911380155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год216551137370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5511373726640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год216551137372664
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5511373726643335

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВШЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВШЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВШЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (68111) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВШЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24837+0+0) = -28.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВШЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7120)/Выручка (17717) = -40.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВШЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (17717) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВШЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВШЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВШЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВШЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВШЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.27

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.571

Индекс Альтмана Z = 2.401

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.401<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВШЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-40.19%), рентабельность компании (1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВШЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить