Общество с ограниченной ответственностью "Новик" ИНН:1113006125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77894976 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года718174743554
11504 Основные средства на конец предыдущего года747435543280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года718174743554
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года747435543280
12103 Запасы на конец отчетного года143312652100
12104 Запасы на конец предыдущего года126521000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2620299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21280188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1326000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169535252700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35252700188
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8876109996254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1099962543468
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года375325751240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2575124040
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года365549671701
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года496717013423
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года365549671701
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года496717013423
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146834573013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года345730130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146834573313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года345733135
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8876109996254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1099962543468
21103 Выручка за отчетный год10841957214741
21104 Выручка за предыдущий год9572147411821
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8200750013010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7500130101715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год264120721731
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20721731106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год264120721731
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20721731106
23303 Проценты к уплате за отчетный год1005588320
23304 Проценты к уплате за предыдущий год58832040
23403 Прочие доходы за отчетный год4090120
23404 Прочие доходы за предыдущий год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год4549162171
23504 Прочие расходы за предыдущий год16217130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117713341240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1334124036
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117713341240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1334124036
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 31123000
32007 Величина капитала на 31133500
32008 Величина капитала на 31257500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))117700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)117700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))117700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)117700
33003 Величина капитала на 311000
33006 Величина капитала на 31123000
33007 Величина капитала на 31251200
33008 Величина капитала на 31375200
41103 Поступления – всего за отчетный год832900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год832900
41203 Платежи – всего за отчетный год405400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год243200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27100
41293 Прочие платежи за отчетный год135100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год427500
42203 Платежи – всего за отчетный год209000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год209000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-209000
43103 Поступления – всего за отчетный год209000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год209000
43203 Платежи – всего за отчетный год440700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год440700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-231700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1177)/Стоимость активов (8876) = 13.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2641)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8200+0+0) = 32.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2641)/Выручка (10841) = 24.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1177)/Выручка (10841) = 10.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.733

Индекс Альтмана Z = 2.268

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.268<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (24.36%), рентабельность компании (10.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить