Общество с ограниченной ответственностью "Вита" ИНН:1113006220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77898939 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года285289293
11504 Основные средства на конец предыдущего года289293297
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года285289293
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года289293297
12103 Запасы на конец отчетного года278332093089
12104 Запасы на конец предыдущего года320930892695
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1124189908
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199908153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116208309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года198319161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года402336064316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360643163019
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года430838954609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389546093316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года401736804469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года368044693182
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года291215140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215140134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года291215140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215140134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года430838954609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389546093316
21103 Выручка за отчетный год350153183929742
21104 Выручка за предыдущий год318392974228186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343573248728370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год324872837027566
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год658-6481372
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6481372620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год658-6481372
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6481372620
23403 Прочие доходы за отчетный год642219
23404 Прочие доходы за предыдущий год221945
23503 Прочие расходы за отчетный год385162104
23504 Прочие расходы за предыдущий год16210447
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год337-7881287
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7881287618
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год337-7881287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7881287618

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (337)/Стоимость активов (4308) = 7.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (658)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34357+0+0) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (658)/Выручка (35015) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (337)/Выручка (35015) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.866

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.804

Индекс Альтмана Z = 20.954

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (4.26), коэффициент текущей ликвидности (13.82), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (1.88%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить