Общество с ограниченной ответственностью "Березка" ИНН:1113006277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77899324 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8001674865064442
12104 Запасы на конец предыдущего года6748650644422865
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424216146134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года216146134145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2301037916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10379160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8655706767310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7067673145920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8655706767314592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7067673145923010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7753641740960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6417409633030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7763642741063313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6427410633132422
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89264026251279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64026251279588
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89264026250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года640262512790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8655706767314592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7067673145923010
21103 Выручка за отчетный год1195013205013175
21104 Выручка за предыдущий год13205128521317511673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1328610884012284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10884120591228411022
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1336232100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23217938910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1336232100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23217938910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1336232100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23217938910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-133623210891
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2321793891651
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1336232100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23217938910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Березка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Березка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Березка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1336)/Стоимость активов (8655) = -15.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Березка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13286+0+0) = -10.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Березка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1336)/Выручка (11950) = -11.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Березка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1336)/Выручка (11950) = -11.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Березка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Березка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Березка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Березка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Березка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.703

Индекс Альтмана Z = 13.486

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Березка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (9.7), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-11.18%), рентабельность компании (-11.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Березка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить