ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКУРЕНТ" ИНН:1113007062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40800897 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года571571571571
11504 Основные средства на конец предыдущего года571571571571
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5715715710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5715715710
12103 Запасы на конец отчетного года4000400050005000
12104 Запасы на конец предыдущего года4000500050006000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1184576748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года457674842
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4118445750670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4457506750980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4689502856385669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5028563856696703
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5715715710
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5715715710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года581581581581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года581581581581
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4072436249725010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4362497250106018
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года36858578
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года858578104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4108444750570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4447505750880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4689502856385669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5028563856696703
21103 Выручка за отчетный год47004000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41000000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6004000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год90000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5914000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5914000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5914000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5914000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКУРЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКУРЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКУРЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5914)/Стоимость активов (4689) = 126.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКУРЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5914)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41000+90+0) = 14.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКУРЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5914)/Выручка (47004) = 12.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКУРЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5914)/Выручка (47004) = 12.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКУРЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКУРЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКУРЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКУРЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКУРЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 12.798

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКУРЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (12.58%), рентабельность компании (12.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНКУРЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить