Общество с ограниченной ответственностью "Северянка" ИНН:1113007217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40808031 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года260277185
12104 Запасы на конец предыдущего года2771850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года303325219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3252190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303325219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3252190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года262287196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2871960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года413823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года413823
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303325219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3252190
21103 Выручка за отчетный год768078754375
21104 Выручка за предыдущий год787543750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год762178114287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год781142870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год596488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год596488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64880
23503 Прочие расходы за отчетный год413823
23504 Прочие расходы за предыдущий год38230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182665
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182665
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северянка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северянка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северянка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (303) = 5.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северянка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7621+0+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северянка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (7680) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северянка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (7680) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северянка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северянка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северянка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северянка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северянка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.39

Индекс Альтмана Z = 12.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северянка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (7.39), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северянка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить