Общество с ограниченной ответственностью "Меркурий" ИНН:1113007506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40817350 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102102102102
11504 Основные средства на конец предыдущего года10210210242
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1021021020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1021021020
12103 Запасы на конец отчетного года1177462462462
12104 Запасы на конец предыдущего года1196462462206
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года710718718718
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года505718718775
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1905118011800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1722118011800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2007128212821282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1824128212821023
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1368105110511051
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129710511051939
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года639231231231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52723123184
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6392312310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5272312310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2007128212821282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1824128212821023
21103 Выручка за отчетный год4283151315131513
21104 Выручка за предыдущий год4522151315132116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3376117611761350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3527117611761842
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9073373370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9953373370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9073371630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9953371630
23503 Прочие расходы за отчетный год836174051
23504 Прочие расходы за предыдущий год7492255142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год711631630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2461121120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71163163112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год246112112233

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (2007) = 3.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3376+0+0) = 26.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (907)/Выручка (4283) = 21.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (4283) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.631

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.141

Индекс Альтмана Z = 6.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (21.18%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить