Общество с ограниченной ответственностью "Лена" ИНН:1113007545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40817521 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года187156185165
12104 Запасы на конец предыдущего года156185165323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3152320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5232065
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года556180210198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18021019821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7743884270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3884273630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года774388427363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года388427363409
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года769385411363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года385411363409
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года774388427363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года388427363409
21103 Выручка за отчетный год987189541338611061
21104 Выручка за предыдущий год895413386110615440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год965487571313010941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год875713130109415390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2171972560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1972561200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2171972560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1972561200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2171972560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1972561200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год217197256120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19725612050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лена

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лена

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лена

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (774) = 28.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лена

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9654+0+0) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лена

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (9871) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лена

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (9871) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лена

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 154.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лена

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 117.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лена

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 111.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лена

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лена

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 153.8

Индекс Альтмана Z = 170.805

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лена

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (111.2), коэффициент быстрой ликвидности (117.4), коэффициент текущей ликвидности (154.8), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лена

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить