Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна" ИНН:1113007697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97135764 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года159574093
12104 Запасы на конец предыдущего года644093175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117304
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17064700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6470970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170647097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года647097178
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года58000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8658670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-86586790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года586790166
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63712
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170647097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года647097178
21103 Выручка за отчетный год996102213711383
21104 Выручка за предыдущий год1022137113831665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108296413041293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год964130412931499
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8658670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5867900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8658670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5867900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8658670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5867900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-86586790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год586790166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8658670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5867900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86)/Стоимость активов (170) = -50.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1082+0+0) = -7.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-86)/Выручка (996) = -8.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86)/Выручка (996) = -8.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.506

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.506

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.336

Индекс Альтмана Z = 0.928

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.51), рентабельность продукции (-8.63%), рентабельность компании (-8.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Татьяна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить