Общество с ограниченной ответственностью "КЕЛЬТМА" ИНН:1113007954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81030572 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года471241112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24060100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года358261623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года261623617
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года829502735
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года501683717
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года829502735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года501684717
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года433105337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105287316
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года396397398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года396396401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года396397398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года396396401
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года829502735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года501684717
21103 Выручка за отчетный год350929713500
21104 Выручка за предыдущий год297134483057
21203 Себестоимость продаж за отчетный год304030233405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302334052915
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год469-5295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5243142
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год469-5295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5243142
23503 Прочие расходы за отчетный год14213175
23504 Прочие расходы за предыдущий год1317599
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год327-18320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-183-3243
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год327-18320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-183-3243

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КЕЛЬТМА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КЕЛЬТМА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КЕЛЬТМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (327)/Стоимость активов (829) = 39.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КЕЛЬТМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (469)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3040+0+0) = 15.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КЕЛЬТМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (469)/Выручка (3509) = 13.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КЕЛЬТМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (327)/Выручка (3509) = 9.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КЕЛЬТМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕЛЬТМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕЛЬТМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕЛЬТМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КЕЛЬТМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.394

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.394

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.093

Индекс Альтмана Z = 8.504

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КЕЛЬТМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (13.37%), рентабельность компании (9.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КЕЛЬТМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить