ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ" ИНН:1113007961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81030589 ОКВЭД:02.01.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120213325
11504 Основные средства на конец предыдущего года213325551
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120213325
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года213325551
12103 Запасы на конец отчетного года13980
12104 Запасы на конец предыдущего года9806
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21504
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181782
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24011621
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11621164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360329346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года329346715
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-468-543-803
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-543-803709
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года158328463
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3284630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года670544686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5446866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8288721149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87211496
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360329346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года329346715
21103 Выручка за отчетный год624677577097
21104 Выручка за предыдущий год775770970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год608277426961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год774269610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16415136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год151360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16415136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16415136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год617871
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103-6365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-63650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (360) = 28.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6082+0+0) = 2.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (164)/Выручка (6246) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (6246) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.565

Индекс Альтмана Z = -4.429

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-1.3), рентабельность продукции (2.63%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРТКЕРОССКИЙ ЛЕСХОЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить