СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "СТОРОЖЕВСК-1" ИНН:1113008210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81044746 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2299113030102978318
11504 Основные средства на конец предыдущего года130301029783187800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2299113030102970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130301029783180
12103 Запасы на конец отчетного года4902679954934379
12104 Запасы на конец предыдущего года6799549343793059
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347235101354199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3510135419996
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2895531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83741031169360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10311693646330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31365233411723312951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23341172331295110986
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1212512001108768586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120011087685867733
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1666266122901542
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2661229015421493
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1666266122900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2661229015420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3306214417771255
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21441777125542
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8088331422901368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3314229013681250
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года618032210200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года32210200468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17574867940670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8679406728230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31365233411723312951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23341172331295110986
21103 Выручка за отчетный год6326556848084532
21104 Выручка за предыдущий год5568480845324594
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11900869875957165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8698759571656898
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5574-3130-27870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3130-2787-26330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5574-3130-27870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3130-2787-26330
23303 Проценты к уплате за отчетный год183171242243
23304 Проценты к уплате за предыдущий год171242243144
23403 Прочие доходы за отчетный год6155461454473910
23404 Прочие доходы за предыдущий год4614544739104524
23503 Прочие расходы за отчетный год260188128181
23504 Прочие расходы за предыдущий год188128181250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год138112522900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112522908530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13811252290853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112522908531826

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТОРОЖЕВСК-1

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТОРОЖЕВСК-1

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТОРОЖЕВСК-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (138)/Стоимость активов (31365) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТОРОЖЕВСК-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5574)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11900+0+0) = -46.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТОРОЖЕВСК-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5574)/Выручка (6326) = -88.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТОРОЖЕВСК-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (138)/Выручка (6326) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТОРОЖЕВСК-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТОРОЖЕВСК-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТОРОЖЕВСК-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТОРОЖЕВСК-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТОРОЖЕВСК-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.63

Индекс Альтмана Z = 0.76

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТОРОЖЕВСК-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (-88.11%), рентабельность компании (2.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТОРОЖЕВСК-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить