Общество с ограниченной ответственностью "КВМ" ИНН:1113008411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89792258 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5001230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1230197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511234226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234226200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511234226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года234226200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года367-888-1251
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-888-1251-1276
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года377-878-1241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-878-1241-1266
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13411121467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111214671466
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13411121467
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111214671466
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511234226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года234226200
21103 Выручка за отчетный год267629901823
21104 Выручка за предыдущий год299018232285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212627771768
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год277717682285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55021355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год213550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55021355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год213550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55021355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год213550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2000
24604 Прочее за предыдущий год323050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53018125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18125-50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53018125
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18125-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КВМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КВМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КВМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (530)/Стоимость активов (511) = 103.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КВМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2126+0+0) = 25.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КВМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (550)/Выручка (2676) = 20.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КВМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (530)/Выручка (2676) = 19.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КВМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КВМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.738

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.813

Индекс Альтмана Z = 18.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КВМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (3.81), коэффициент текущей ликвидности (3.81), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (20.55%), рентабельность компании (19.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КВМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить