Общество с ограниченной ответственностью "МАДЕЙРА" ИНН:1113009013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38671895 ОКВЭД:36.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года32500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32500
12104 Запасы на конец предыдущего года111730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года465960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1588-33183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-331830
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года49300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года49300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2625300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8332667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109579613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года796130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года465960
21103 Выручка за отчетный год1331285991
21104 Выручка за предыдущий год128599122
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12841590800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159080078
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1151-305191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-305191-56
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1151-305191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-305191-56
23403 Прочие доходы за отчетный год30700
23503 Прочие расходы за отчетный год3123118
23504 Прочие расходы за предыдущий год31180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1156-336173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-336173-56
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1207-349173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-349173-56

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАДЕЙРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАДЕЙРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАДЕЙРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1207)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАДЕЙРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1284+0+0) = -89.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАДЕЙРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1151)/Выручка (133) = -865.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАДЕЙРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1207)/Выручка (133) = -907.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАДЕЙРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАДЕЙРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАДЕЙРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАДЕЙРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАДЕЙРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.42

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАДЕЙРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-865.41%), рентабельность компании (-907.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАДЕЙРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить