Муниципальное унитарное предприятие "Ремонтно-эксплуатационное предприятие" ИНН:1113009077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38673842 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года990100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181025548
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1909255148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2551480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1909255148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2551480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70100100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183915548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183915548
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1909255148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2551480
21103 Выручка за отчетный год445027171608
21104 Выручка за предыдущий год271716080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год459826161608
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261616080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1481010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1481010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10100
23404 Прочие доходы за предыдущий год10100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1482020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1482020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1482020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Ремонтно-эксплуатационное предприятие

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Ремонтно-эксплуатационное предприятие

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Ремонтно-эксплуатационное предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-148)/Стоимость активов (1909) = -7.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Ремонтно-эксплуатационное предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4598+0+0) = -3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Ремонтно-эксплуатационное предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-148)/Выручка (4450) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Ремонтно-эксплуатационное предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-148)/Выручка (4450) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Ремонтно-эксплуатационное предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Ремонтно-эксплуатационное предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Ремонтно-эксплуатационное предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Ремонтно-эксплуатационное предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Ремонтно-эксплуатационное предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = -0.496

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Ремонтно-эксплуатационное предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-3.33%), рентабельность компании (-3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Ремонтно-эксплуатационное предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить