Общество с ограниченной ответственностью "Вердысь" ИНН:1113009214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12878340 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года296776405220
12104 Запасы на конец предыдущего года764052200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253828293605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года282936050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года815515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5586105248840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1052488400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5586105248840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1052488400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26450143
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4501430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36460153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4601530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года261534252865
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года342528650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293566395822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года663958220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5550100648687
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1006486870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5586105248840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1052488400
21103 Выручка за отчетный год758129567038401
21104 Выручка за предыдущий год95670384010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год689278670634668
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86706346680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год688589643733
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год896437330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год721381863333
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год818633330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-328778400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7784000
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год91398221
23504 Прочие расходы за предыдущий год3982210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-419384179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3841790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57736
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год77360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-424307143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3071430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-424307143
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3071430
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 314501430
32008 Величина капитала на 314601530
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)42400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42400
33218 Убыток (ИТОГО)42400
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31264500
33008 Величина капитала на 31364600
36003 Чистые активы на 31364600
36004 Чистые активы на 314601530
41103 Поступления – всего за отчетный год71823963310
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год71753962740
41193 Прочие поступления за отчетный год70570
41203 Платежи – всего за отчетный год70987968510
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год68618955040
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12148360
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год49770
41293 Прочие платежи за отчетный год11064340
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год836-5200
43103 Поступления – всего за отчетный год1112734250
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1112734250
43203 Платежи – всего за отчетный год1193728650
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1193700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8105600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период26400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вердысь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вердысь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вердысь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-424)/Стоимость активов (5586) = -7.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вердысь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68927+7213+0) = -0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вердысь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-328)/Выручка (75812) = -0.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вердысь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-424)/Выручка (75812) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вердысь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вердысь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вердысь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вердысь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вердысь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 2.371

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.371<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вердысь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.43%), рентабельность компании (-0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вердысь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить