ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИНИМАРКЕТ К2" ИНН:1113009373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12889220 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10280465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года804650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10280465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года804650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8080458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года804580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2207
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2207
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10280465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года804650
21103 Выручка за отчетный год40421100
21104 Выручка за предыдущий год2111230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41221200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2121020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8-100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8-100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1210
23504 Прочие расходы за предыдущий год235210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8-23600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-23600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИМАРКЕТ К2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИМАРКЕТ К2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИМАРКЕТ К2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (102) = -7.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИМАРКЕТ К2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (412+0+0) = -1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИМАРКЕТ К2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (404) = -1.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИМАРКЕТ К2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (404) = -1.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИМАРКЕТ К2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИМАРКЕТ К2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИМАРКЕТ К2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИМАРКЕТ К2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИМАРКЕТ К2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.636

Индекс Альтмана Z = 8.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИМАРКЕТ К2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.64), коэффициент быстрой ликвидности (4.64), коэффициент текущей ликвидности (4.64), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-1.98%), рентабельность компании (-1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИМАРКЕТ К2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить