Усть-Куломское сельское потребительское общество ИНН:1114000260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01703583 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года371543353853656592
11504 Основные средства на конец предыдущего года33538536565923888
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года897000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2714000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380513625253650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года362525365118990
12103 Запасы на конец отчетного года64224584986679629254
12104 Запасы на конец предыдущего года58498667962925432199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года475468655644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4686556442662
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7657116261330810207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1162613308102077452
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7235670592807590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7059280759401050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1104071068448612452004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106844861245200448880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года99978000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года99978000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5217000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4224000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1052031042108303045200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104210830304520044559
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5204263430946804
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2634309468044321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5204263430940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2634309468040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1104071068448612452004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106844861245200448880
21103 Выручка за отчетный год220011216143202425189063
21104 Выручка за предыдущий год216143202425189063184019
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169299215418198349187125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172959198349187125180954
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5071272540760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43184407619380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год50410000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42459000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30272540760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год725407619380
23403 Прочие доходы за отчетный год3119232313261016
23404 Прочие доходы за предыдущий год232313261016447
23503 Прочие расходы за отчетный год681545598792
23504 Прочие расходы за предыдущий год545598792460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2740250348040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2503480421620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1747166214211521
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1662142115211269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9938413383641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84133836411783
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год993000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год841000
32003 Величина капитала на 318000
32005 Величина капитала на 3199978000
32007 Величина капитала на 314224000
32008 Величина капитала на 31104210000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))993000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)993000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))993000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)993000
33003 Величина капитала на 318000
33005 Величина капитала на 3199978000
33007 Величина капитала на 315217000
33008 Величина капитала на 31105203000
36003 Чистые активы на 31105203000
36004 Чистые активы на 31104210000
41103 Поступления – всего за отчетный год223130000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год220011000
41193 Прочие поступления за отчетный год3119000
41203 Платежи – всего за отчетный год227099000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год198857000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25814000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1747000
41293 Прочие платежи за отчетный год681000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3969000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3969000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Усть-Куломское сельское потребительское общество

Прибыль

Прибыль Усть-Куломское сельское потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Усть-Куломское сельское потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (993)/Стоимость активов (110407) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Усть-Куломское сельское потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169299+50410+0) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Усть-Куломское сельское потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (302)/Выручка (220011) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Усть-Куломское сельское потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (993)/Выручка (220011) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Усть-Куломское сельское потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Усть-Куломское сельское потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Усть-Куломское сельское потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Усть-Куломское сельское потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Усть-Куломское сельское потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.216

Индекс Альтмана Z = 25.413

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Усть-Куломское сельское потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (13.9), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Усть-Куломское сельское потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить