Мыелдинское сельское потребительское общество ИНН:1114000310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05168224 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года280538746155
11504 Основные средства на конец предыдущего года387461552173
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года280538746155
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года387461552173
12103 Запасы на конец отчетного года11759461359
12104 Запасы на конец предыдущего года94613591407
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24198453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9845329
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года592034912842
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года349128422280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года733654214254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года542142543716
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10141929510409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9295104095889
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1008785016940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года850169405462
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7653444359
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7653444359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года542925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года292568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года542925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года292568
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10141929510409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9295104095889
21103 Выручка за отчетный год230601931718763
21104 Выручка за предыдущий год193171876318433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год209441706416811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170641681117988
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211622531952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22531952445
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год211622531952
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22531952445
23403 Прочие доходы за отчетный год39762211
23404 Прочие доходы за предыдущий год62211156
23503 Прочие расходы за отчетный год896637
23504 Прочие расходы за предыдущий год663747
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год242422492126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22492126554
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год388238239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год238239145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203620111887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20111887409
62503 Прочие за отчетный год5900
63503 Прочие за отчетный год5900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Мыелдинское сельское потребительское общество

Прибыль

Прибыль Мыелдинское сельское потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Мыелдинское сельское потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2036)/Стоимость активов (10141) = 20.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Мыелдинское сельское потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20944+0+0) = 10.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Мыелдинское сельское потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2116)/Выручка (23060) = 9.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Мыелдинское сельское потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2036)/Выручка (23060) = 8.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Мыелдинское сельское потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 135.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Мыелдинское сельское потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 114.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Мыелдинское сельское потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 109.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Мыелдинское сельское потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Мыелдинское сельское потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 186.796

Индекс Альтмана Z = 203.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Мыелдинское сельское потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (109.63), коэффициент быстрой ликвидности (114.09), коэффициент текущей ликвидности (135.85), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (9.18%), рентабельность компании (8.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Мыелдинское сельское потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить