ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ИНН:1114002081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44779527 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50508090
11504 Основные средства на конец предыдущего года508090100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5050800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5080900
12103 Запасы на конец отчетного года100010001500500
12104 Запасы на конец предыдущего года100015005002945
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2302010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3020106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1002103015200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103015205100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105210801600600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108016006003101
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года8282820
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года8282820
13603 Резервный капитал на конец отчетного года69867412390
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года674123900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24243200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8808801450502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88014455022623
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17220015098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20015598478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1722001500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200155980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105210801600600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108016006003101
21103 Выручка за отчетный год11374000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15000000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3626000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год412000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4038000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-403825300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-403824290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-403824290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4038)/Стоимость активов (1052) = -383.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15000+412+0) = -26.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4038)/Выручка (11374) = -35.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4038)/Выручка (11374) = -35.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.838

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.838

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.116

Индекс Альтмана Z = -27.756

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (5.83), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-35.5%), рентабельность компании (-35.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬВЕЙС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить