Общество с ограниченной ответственностью "Белком" ИНН:1114004498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51534418 ОКВЭД:15.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6666
12104 Запасы на конец предыдущего года6666
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8767
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1290-1291-1277-1277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1291-1277-1277-1216
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1297000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1297000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1299128412831177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1299128412830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8767
21103 Выручка за отчетный год252630199
21104 Выручка за предыдущий год2630199934
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101115191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11151911086
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1515150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год151580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1515150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151580
23503 Прочие расходы за отчетный год112600
23504 Прочие расходы за предыдущий год26001218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-11150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-111580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3332
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-14126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14126-62

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (7) = 14.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10+0+0) = 150 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (25) = 60 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (25) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -184.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белком

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.571

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.995

Х5 = Выручка/Активы = 3.571

Индекс Альтмана Z = 5.758

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-184.29), рентабельность продукции (60%), рентабельность компании (4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить