Общество с ограниченной ответственностью "Весна" ИНН:1114005847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90418401 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125315120
11504 Основные средства на конец предыдущего года151200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125315120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151200
12103 Запасы на конец отчетного года111212300
12104 Запасы на конец предыдущего года123000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6305120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174217420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299532540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года325400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9418660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года184021060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года210600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года184021060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года210600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2142820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2142820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299532540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года325400
21103 Выручка за отчетный год13993128280
21104 Выручка за предыдущий год1282800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11350109880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1098800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год264318400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год264318400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184000
23503 Прочие расходы за отчетный год10569840
23504 Прочие расходы за предыдущий год98400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15878560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15878560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Весна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Весна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1587)/Стоимость активов (2995) = 52.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11350+0+0) = 23.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2643)/Выручка (13993) = 18.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1587)/Выручка (13993) = 11.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Весна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.51

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.53

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.53

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.458

Индекс Альтмана Z = 9.116

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Весна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.94), коэффициент текущей ликвидности (8.14), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (18.89%), рентабельность компании (11.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Весна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить