Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства" ИНН:1114005910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38664091 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года500037715049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37715049973
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97622241603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222416032490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года597659956652
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года599566523463
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года597659956652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года599566523463
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года441154655891
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года546558912782
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года442154755901
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года547559012792
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1537488751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года488751671
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1555520751
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520751671
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года597659956652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года599566523463
21103 Выручка за отчетный год120511594716938
21104 Выручка за предыдущий год15947169387776
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127731577313450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15773134504665
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7221743488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17434883111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7221743488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17434883111
23303 Проценты к уплате за отчетный год5390
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3900
23503 Прочие расходы за отчетный год46170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7731183488
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11834883111
24603 Прочее за отчетный год281544379
24604 Прочее за предыдущий год544379329
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1054-4263109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-42631092782
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1054-4263109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-42631092782
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31546500
32008 Величина капитала на 31547500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)105400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105400
33218 Убыток (ИТОГО)105400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31441100
33008 Величина капитала на 31442100
36003 Чистые активы на 31442100
36004 Чистые активы на 31547500
41103 Поступления – всего за отчетный год937900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год937900
41203 Платежи – всего за отчетный год1062700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год888300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год500
41293 Прочие платежи за отчетный год135800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-124800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-124800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1054)/Стоимость активов (5976) = -17.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-722)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12773+0+0) = -5.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-722)/Выручка (12051) = -5.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1054)/Выручка (12051) = -8.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.743

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.843

Индекс Альтмана Z = 6.419

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (3.84), коэффициент текущей ликвидности (3.84), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-5.99%), рентабельность компании (-8.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Усть-Куломская машинно-технологическая станция строительства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить