Общество с ограниченной ответственностью "Вакон" ИНН:1114005928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38664429 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7186250
12104 Запасы на конец предыдущего года62500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7606780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7606780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2003000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2103100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3502000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2001680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5503680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7606780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67800
21103 Выручка за отчетный год10000100000
21104 Выручка за предыдущий год1000000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год750075000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год750000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250025000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год250000
22203 Управленческие расходы за отчетный год210020000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год200000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4005000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50000
23503 Прочие расходы за отчетный год2002000
23504 Прочие расходы за предыдущий год20000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2003000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2003000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2003000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вакон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вакон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вакон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (200)/Стоимость активов (760) = 26.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вакон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7500+0+2100) = 4.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вакон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (400)/Выручка (10000) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вакон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (200)/Выручка (10000) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вакон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вакон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вакон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вакон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вакон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.382

Индекс Альтмана Z = 7.861

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вакон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (4%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вакон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить