Общество с ограниченной ответственностью "НефтеГазЭнергоСтрой Коми" ИНН:1114005981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38671903 ОКВЭД:74.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300030003000
11504 Основные средства на конец предыдущего года300030000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300030003000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300030000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года308625972730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года259727301436
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года768343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309726732813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267328131479
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года609756735813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года567358131479
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-369-447-1426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-448-1426-162
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года245030000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года245030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года570834712769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года347127691469
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7581991470
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1991470172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года646636704239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года367042391641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года609756735813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года567358131479
21103 Выручка за отчетный год401733954936682
21104 Выручка за предыдущий год39549366823387
21203 Себестоимость продаж за отчетный год403393568537929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35685379293550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1663864-1247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3864-1247-163
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1663864-1247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3864-1247-163
23403 Прочие доходы за отчетный год66626394
23404 Прочие доходы за предыдущий год263940
23503 Прочие расходы за отчетный год1133148110
23504 Прочие расходы за предыдущий год31481109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год387979-1263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год979-1263-172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год387979-1263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год979-1263-172

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазЭнергоСтрой Коми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазЭнергоСтрой Коми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазЭнергоСтрой Коми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (387)/Стоимость активов (6097) = 6.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазЭнергоСтрой Коми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40339+0+0) = -0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазЭнергоСтрой Коми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-166)/Выручка (40173) = -0.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазЭнергоСтрой Коми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (387)/Выручка (40173) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазЭнергоСтрой Коми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазЭнергоСтрой Коми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазЭнергоСтрой Коми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазЭнергоСтрой Коми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазЭнергоСтрой Коми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.057

Индекс Альтмана Z = -2.239

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазЭнергоСтрой Коми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-0.41%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазЭнергоСтрой Коми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить