Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие "Мария" ИНН:1114005999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38673569 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2629
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2923592577
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года314000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года235900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4610334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321524622683
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246227310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321725242692
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252427400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года236400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23741010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года832400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1124742682
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года247427300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84325142682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года251427300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321725242692
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252427400
21103 Выручка за отчетный год281812900634187
21104 Выручка за предыдущий год29006341870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год636288550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год885500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год218192015134187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20151341870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2700
22203 Управленческие расходы за отчетный год109500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год206972015134187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20151341870
23403 Прочие доходы за отчетный год482959
23404 Прочие доходы за предыдущий год29590
23503 Прочие расходы за отчетный год37115950
23504 Прочие расходы за предыдущий год159500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203741858534246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18585342460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203741858534246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18585342460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2037400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1858500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие Мария

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие Мария

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие Мария

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20374)/Стоимость активов (3217) = 633.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие Мария

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20697)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6362+27+1095) = 276.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие Мария

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20697)/Выручка (28181) = 73.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие Мария

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20374)/Выручка (28181) = 72.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие Мария

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие Мария

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие Мария

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие Мария

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие Мария

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.816

Индекс Альтмана Z = 71.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие Мария

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (73.44%), рентабельность компании (72.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное торгово-производственное предприятие Мария

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить