ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЛК АВТОТРАНС" ИНН:1114006216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16931605 ОКВЭД:74.50.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27809258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28159412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28159412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6332-286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2860
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49773530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4170241
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91473771
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28159412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94120
21103 Выручка за отчетный год375477387
21104 Выручка за предыдущий год73870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год436427824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6095-437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6095-437
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4370
23403 Прочие доходы за отчетный год5276281
23404 Прочие доходы за предыдущий год62810
23503 Прочие расходы за отчетный год1656140
23504 Прочие расходы за предыдущий год61400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5733-296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5733-296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЛК АВТОТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЛК АВТОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЛК АВТОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5733)/Стоимость активов (2815) = -203.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЛК АВТОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6095)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43642+0+0) = -13.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЛК АВТОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6095)/Выручка (37547) = -16.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЛК АВТОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5733)/Выручка (37547) = -15.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЛК АВТОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЛК АВТОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЛК АВТОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЛК АВТОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЛК АВТОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.692

Индекс Альтмана Z = -26.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЛК АВТОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.25), рентабельность продукции (-16.23%), рентабельность компании (-15.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЛК АВТОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить